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老師， 轉出未交增值稅的金額是從哪里得來的
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轉出未交增值稅=本期銷項稅額+本期進項轉出金額-本期進項稅額-上期留抵稅額。
轉出未交增值稅只有在月末增值稅貸方余額時，結到應交稅費—未交增值稅。
1、結轉時，會計分錄如下：
借：應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅，
貸：應交稅費—未交增值稅。
2、交納時，會計分錄如下：
借：應交稅費—未交增值稅 ，
貸：銀行存款。
2023 05/14 12:02
84785010 
2023 05/14 12:05
那我上個季度都沒有結轉，只記了交納的分錄。
導致已經交了費，但是現在未交增值稅有余額，
請問現在在這個月，可以補憑證嗎
怎么補
向陽老師 
2023 05/14 12:06
您好，同學，可以回到當月去補憑證的
84785010
2023 05/14 12:18
季度財務報表已經申報了
回到之前去補的話，還要去修改報表
現在可以補嗎
向陽老師
2023 05/14 12:19
可以補的，就按照上面的來呢
84785010
2023 05/14 12:23
那我在這個月去補上憑證
摘要寫補上季度結轉增值稅
計分錄：
借：應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅，
貸：應交稅費—未交增值稅。
這樣行嗎
向陽老師
2023 05/14 12:27
您好，同學，是可以的
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