老師意思我在2023年五月份之前沖銷暫估，再申報2022年度所得稅匯算時候那部分不用調(diào)增

是的，就是這個意思的對的是的。

沖銷暫估分錄：借、材料 貸應(yīng)付賬款(紅字) 借：應(yīng)付賬款 貸：以前年度損益 借：以前年度損益 貸：利潤分配未分配利潤 是這幾個分錄嘛

你好 實際 影響損益 了嗎沒有?

老師意思借：應(yīng)付賬款 貸：利潤分配未分配利潤

我的意思是材料暫估回來發(fā)票了，這材料有沒有領(lǐng)用？

要是沒有領(lǐng)用的話，直接充材料一筆分錄就行了。

暫估的時候材料就領(lǐng)用了呀，結(jié)轉(zhuǎn)到成本，一筆分錄是怎么做

材料領(lǐng)用計成本了，你前面的賬務(wù)處理是對的。

直接充材料一筆分錄是？

就是你前面做的那個分錄就對，我以為你沒有領(lǐng)用呢。

沖銷暫估分錄：借、材料 貸應(yīng)付賬款(紅字) 借：應(yīng)付賬款 貸：以前年度損益 借：以前年度損益 貸：利潤分配未分配利潤 是這幾個分錄嘛，這個對