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沖銷去年暫估的材料分錄，應該怎么寫，原暫估分錄：借庫存 貸：應付-暫估
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借：應付賬款-暫估
貸：以前年度損益調整
2021 06/08 15:07
84785003 
2021 06/08 15:08
老師，就一筆分錄嗎？
海棠老師 
2021 06/08 15:10
損益結轉利潤分配-未分配利潤
所得稅需要補交
84785003
2021 06/08 15:11
不是5月底沖回來了，就不需要調整了嗎
海棠老師
2021 06/08 15:13
你這么沖，做出來看看，同學
84785003
2021 06/08 15:17
老師，20年暫估的，21年5月底來票沖回就不需要調增，補交了
海棠老師
2021 06/08 15:20
借：應付-暫估
應交稅費-應交增值稅-進
貸：應付賬款-某某公司
84785003
2021 06/08 15:24
老師，整個分錄是怎么樣的
海棠老師
2021 06/08 15:25
上面那個分錄就是整個分錄，發票回來了，不需要補交所得稅
84785003
2021 06/08 15:26
以前年度損益和利潤分配都不用嗎
海棠老師
2021 06/08 15:28
不需要補交稅費，沒有影響損益的項呀，不調
84785003
2021 06/08 15:34
哦哦哦，好的
海棠老師
2021 06/08 15:34
恩，好的，滿意請好評，謝謝你的支持
84785003
2021 06/08 15:38
對了，老師要是補稅，是不是分錄是 借：應付賬款-某某公司 貸：以前年度 然后再結轉到利潤分配那
海棠老師
2021 06/08 15:40
恩，是的，補稅就看我前面給你的分錄
84785003
2021 06/08 15:41
好嘞 老師
海棠老師
2021 06/08 15:43
恩，好的，滿意請好評，謝謝你的支持
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