是這個意思

你好，22年給員工繳納的社保，當時有做計提分錄嗎？?

做賬社保計提都是單位部分記入了費用，個人承擔部分在其他應付款掛賬著？

繳納社保計提的都是單位承擔部分

你好，單位負擔了個人部分的社保，分錄是 借：以前年度損益調整—管理費用等科目 ??，? ?貸：應付職工薪酬—社保 借：應付職工薪酬—社保 ， ????貸：銀行存款

繳納社保的時候只有單位部分記入了借：管理費用（單位部分）其他應付款—個人部分? 貸：銀行存款，現在關鍵是申報個稅的時候沒有填寫個人承擔的部分，發放工資時應發工資是多少，實發就是多少？

你好，那就需要做個人所得稅 的更正申報?

22年整年度的，那我的做賬沒有影響當年的利潤，我可不可以在23年申報的時候扣除22年個人社保部分，這樣可以嗎？因為也都是5000以內，沒有交個稅的

你好，沒有在23年申報的時候 ，扣除22年個人社保部分的做法。