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問題已解決
剛才才發現普票通行費也可以抵扣進項稅額，但是之前做賬的時候把它當成普票處理的，但是現在已經把這個發票抵扣認證了，現在該怎么現在該怎么調帳啊 發票是去年的，賬是1月份做的，票是前幾天認證抵扣的
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借應交稅費、應交增值稅進項
貸以前年度損益調整，
借以前年度損益調整
貸利潤分配，未分配利潤
匯算清繳，納稅調增
2023 05/08 21:00
84784956 
2023 05/08 21:07
老師是不是只要是去年的發票只要跨年了，比如說是22年12月的發票，23年1月去做，都要用以前年度損益調整嗎？
郭老師 
2023 05/08 21:08
涉及到損益類的科目是這么的
84784956
2023 05/08 21:09
老師這個為什么要匯算清繳納稅調增？
郭老師
2023 05/08 21:13
本來應該抵扣的是發票的不含稅金額，你加稅都抵扣了不是嗎？
84784956
2023 05/08 21:18
老師，那我們這張可以當普票處理不？但是已經抵扣認證了，現在就賬不平了，那該怎么辦？
郭老師
2023 05/08 21:20
賬不平是什么意思的
84784956
2023 05/08 21:32
就是這個憑證我本來就沒有寫那個應交稅費-待抵扣進項稅，但是在電子稅務局里面，我把他給抵扣了
郭老師
2023 05/08 21:39
那你是不是加稅合計做的賬，如果是的話，你的成本是不是多做了，多抵扣了，應該是按照不含稅的金額來。
84784956
2023 05/08 22:17
老師我們就是之前是做錯了，就按照錯的這樣做的，不是多抵扣了，是就沒有抵扣
郭老師
2023 05/08 23:19
你好，你的所得稅多抵扣了，增值稅少抵扣了，那你根據我上面的賬戶處理，你增值稅多抵扣了，所得稅再少抵扣不就可以了，調增的意思就是增加利潤。
84784956
2023 05/08 23:27
老師，為什么我們的所得稅會多抵扣了啊
郭老師
2023 05/08 23:29
價稅合計做了成本不是多抵扣了嗎
本來100
他做的價稅合計103
數字是舉例子的
84784956
2023 05/08 23:35
老師那成本為啥是多抵扣了啊
84784956
2023 05/08 23:39
老師我明白了
84784956
2023 05/08 23:40
老師那或者我們現在已經認證抵扣的話。能不能直接做進項稅額轉出就把它干脆就這樣錯著行不，就讓所得稅多抵扣了，增值稅少抵扣。這樣行不？
郭老師
2023 05/08 23:47
那你就在勾選平臺，里面選擇不抵扣勾選。
84784956
2023 05/08 23:59
老師就是現在已經報完稅了，但是沒有交款。現在再去作廢申報，然后再去撤銷勾選就比較麻煩了，就是直接做進項稅額轉出不行嗎？
84784956
2023 05/09 00:05
是不是好像統計確認完了之后就不能撤銷勾選了？
84784956
2023 05/09 00:08
如果不能撤銷勾選了，那做進項稅額轉出行不行？
郭老師
2023 05/09 00:14
可以
可以做進項轉出
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