3月返廠維修時，物流公司和工廠都是往來單位，平時每月對賬都掛往來款。返廠運費300元3月對賬已付給物流公司。現(xiàn)4月收到保險賠償款，是不是該沖往來了，如果沖往來該怎么做分錄

是的，原來支付的分錄是？

您最好通過損益科目過度下

我們物流費是其他同事對賬，然后每月計提，次月付款，原來物流費的分錄是，借 銷售費用～運費， 貸 其他應(yīng)付款～物流公司 。 支付時 借 其他應(yīng)付款～物流公司， 貸 銀行存款。 是應(yīng)該通過損益科目過賬，就是不知道分錄該咋做

您好，這是正常業(yè)務(wù)的處理，對于此次非正常，就借營業(yè)外支出，貸銀行存款（維修費900元，返廠運費300元）

比如這物流費300我們已付給物流公司了，當(dāng)時做的就是正常業(yè)務(wù)分錄，那物流保險賠償300元下來了，我是不是應(yīng)該沖掉這正常業(yè)務(wù)的300塊， 借 銀行存款300? 貸 營業(yè)外支出 300，借 營業(yè)外支出300? 貸 銷售費用～運費300

您好，是可以的，沒問題

我們工廠對賬是另一個同事， 不知道這筆900的維修費付了沒有，如果沒有付，是不是可以直接就用你發(fā)的第一筆分錄，如果付了，就用剛才上面的分錄，對嗎

您好。可以的，沒問題