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請問老師,2022年計提了一筆管理費用3萬元。然后2023年沖掉管理費用負數(shù)3萬。請問老師2022年企業(yè)所得稅匯算清繳如何處理?



先更正22年的財務報表,然后做匯算
2023 04/25 18:04

84785035 

2023 04/25 18:07
老師,還沒申報2022年度的匯算清繳呢?請問這三萬不用調(diào)增吧?

家權老師 

2023 04/25 18:11
直接更正22年的財務報表,做匯算就是,不用調(diào)增

84785035 

2023 04/25 18:13
為啥要更正財務報表?23年做了費用負數(shù)

84785035 

2023 04/25 18:13
為啥要更正財務報表?23年做了費用負數(shù)

家權老師 

2023 04/25 18:15
費用不能跨年處理的,只能在發(fā)生當年扣除

84785035 

2023 04/25 18:31
領導讓我做稅審底稿,請問老師,那站在事務所的角度,是要調(diào)增處理的嗎?

84785035 

2023 04/25 18:32
2022年調(diào)增,2023年調(diào)減,可以嗎

家權老師 

2023 04/25 21:45
就是跟23年沒關系,直接調(diào)整22年的報表,按憑證就是做在22年處理

84785035 

2023 04/25 22:07
那就是說2022年不用調(diào)整這3萬元對嗎?

家權老師 

2023 04/25 22:08
更正后就不用調(diào)整了,直接申報
