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問題已解決

老師,請問一般納稅人有采購原材料有進項發票,但是一直還沒有開銷售發票,那我收到發票了的話應該怎么處理,一直也沒有認證,也不知道賬務上怎么處理。

84784991| 提問時間:2023 04/22 19:26
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答
易 老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師,稅務師,審計師
同學您好, 借:原材料, 應交稅費-應交增值稅(進項) 貸:應付賬款等
2023 04/22 19:27
84784991
2023 04/22 19:38
那我認證了報稅不就有留抵了嗎?
易 老師
2023 04/22 19:39
是的沒錯, 是這樣的
84784991
2023 04/22 19:40
那如果留抵太多太久,不是有稅務風險嗎?
易 老師
2023 04/22 19:41
留底太多,就說明您的收入沒有及時確認的可能性比較大
84784991
2023 04/22 20:08
但是我確實是一直還未開票引起的,那我現在的進項發票應該怎么辦了?
易 老師
2023 04/22 20:09
學員朋友您好,留抵,留待以后抵扣進
84784991
2023 04/22 20:10
就還是先入賬勾選認證發票,待后期開票后再抵扣?
易 老師
2023 04/22 20:11
學員您好,是的,對的
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