00:10:00
問題已解決
工程結算貸方余額6萬，工程施工材料借余5萬，勞務借余3萬，合同毛利借余1萬，兩個科目結不平，工程施工大于工程結算3萬，做到哪個科目結平??？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好
工程施工與工程結算科目的余額之差，若為正，表示已完工尚未結算款，在資產負債表的存貨項目中列示；若為負，表示已結算尚未完工工程，在資產負債表的預收款項項目中列示
2023 04/18 15:43
84784959 
2023 04/18 15:44
不是，現在要做竣工結算，結不平，怎么處理
84784959
2023 04/18 15:45
要把兩個科目對沖了
84784959
2023 04/18 15:47
已完工了，不是在建-%2b
樸老師 
2023 04/18 15:56
同學你好
那就計入工程施工-合同毛利
84784959
2023 04/18 15:59
可是原本毛利借方余額是1萬，再工程施工大于工程結算3萬做到毛利，這樣毛利就有余額沒結平??？
84784959
2023 04/18 16:03
原來分錄是
借：工程結算 -6萬（紅字）
工程施工—材料 -5萬
—勞務 -3萬
—合同毛利 -1萬 分錄不平
再把3萬轉合同毛利，這個科目有余額，項目竣工不是要結平？
樸老師
2023 04/18 16:04
同學你好
這個就是你們的利潤呀
84784959
2023 04/18 16:13
可是這樣工程施工—合同毛利完工了沒結平，虧損3萬，不是需要轉到別的科目結平嗎，完工工程施工跟工程結算是對沖結平的
樸老師
2023 04/18 16:24
同學你好
對的
直接對沖就可以
閱讀 333
描述你的問題，直接向老師提問
738
意見反饋
