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問題已解決
老師好！請問本月銷項稅額是17077.17元，進項稅額是11466.40元，上月留底是5086.90元，銷項-進項+留底 ，留底扣完不夠還交523.87元增值稅？這個月分錄怎么寫？謝謝！
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你好，
月份終了，將當(dāng)月應(yīng)交未交增值稅額從“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅
2023 04/17 14:07
84785027 
2023 04/17 14:13
謝謝老師！這個借貸金額寫上面哪個數(shù)？附加費需要在本月計提，還是次月計提？
宋生老師 
2023 04/17 14:14
No這個是在本月月底。金額是523.87。
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