老師。所得稅匯算清繳職工薪酬支出里面的社保是不是需要填應付職工薪酬社保費借方全年發生額

對呀，就是一個全年社保的金額

老師，還有個問題。勞務費，沒有發票。匯算清繳要調增，我填寫在哪里？

現在納稅調整明細表扣除類項目，其他里面

老師，還有個問題，總分公司無法歸還的錢進了營業外收入支出，這個需要納稅調增嗎？

這個需要交稅，不涉及到納稅調整。

老師，匯算清繳折舊那張表，電子設備資產原值和資產計稅基礎，是不是都填固定資產原值

是都填固定資產原值的

老師，還有個問題。匯算清繳2022年主表調增完已經虧損，是不是減免所得稅優惠明細表就不用填寫了嗎？我指的是符合條件的小微企業那一欄

對的，沒錯的就是這樣

老師，說的還有個問題。 2022年我們分公司是匯總總公司申報所得稅的，2022年分公司就注銷了，現在2023第一季度所得稅填寫的財務報表期初數我是不是填寫2022年末匯總的數據。

是填寫2022年末匯總的數據。