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問題已解決
老師，我想咨詢個問題。我21年的所得稅年報跟賬上的研發費用有一點點差異，因為當時稅務局老師說研發費用都為整數不得行要求改，我就改了所得稅年報，賬上沒改，因為真實的就是賬上那樣，老師也麻煩你看看這個怎么處理呢？
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年報具體的怎么修改的？
2023 04/09 10:19
84785017 
2023 04/09 10:26
人員人工費用從239340改成了239338.80，材料費從30000改成了29998.80，測試服務費從80000改成了79998.80，設備升級改造費從20000改成了19996.90，設備購置費從72000改成了71998.60。我是直接在所得稅申報表上改的數據
84785017
2023 04/09 10:26
這是上面改的數據
郭老師 
2023 04/09 10:28
這個是直接修改了加計扣除表是嗎？
郭老師
2023 04/09 10:29
這些是什么原因？多做了嗎？第一個是借研發支出費用化貸應付職工薪酬工資，當時這么做的嗎？
郭老師
2023 04/09 10:29
現在紅沖借應付職工薪酬工資，貸研發支出費用化1.2
借原材料等貸研發支出費用化1.2
84785017
2023 04/09 10:58
調整原因：稅務局老師說研發費用都是整數不太合理，要求調整
郭老師
2023 04/09 11:00
那這些都是實際業務的是嗎？
郭老師
2023 04/09 11:00
只不過是你加計扣除的時候填寫的金額少，那你賬上不用調整的。
84785017
2023 04/09 11:21
是實際業務，但是這樣我帳務跟申報表就不一致，也對不上，也可以不調整嗎？賬上
郭老師
2023 04/09 11:31
可以的
賬上不能修改的
84785017
2023 04/09 11:34
老師，那電商中充值直通車和萬象臺的會計分錄怎么寫？
郭老師
2023 04/09 11:41
你好，借預付賬款，貸銀行存款，然后按月分攤的銷售費用，服務費。
84785017
2023 04/09 11:47
謝謝老師解答
郭老師
2023 04/09 11:59
不用客氣，工作愉快
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