現在做的計提是借：主營業務成本-工資 500 管理費用-工資 100 貸：應付職工薪酬 600 發工資的時候是做的 借：應付職工薪酬 600 其他應收款 200 銀行存款 400 那現在發工資的時候做：借：應付職工薪酬 600 其他應收款100 其他應付款 100 貸：銀行存款 400？

其他應付款做到哪里去呢？繳納社保的時候是分開做的，就是一個月一個月正常做的，現在發放2月份工資的時候，多扣了3月份員工承擔的部分，那現在應該怎么做才平呢？

你這個是每個月社保100塊是嗎？

就打比方：一個員工社保一個月是扣的100元，是怎么做呢？

借：應付職工薪酬 600貸 其他應收款100 其他應付款 100 貸：銀行存款 400

那這其他應付款 100元怎么去做平呢？做到哪里去呢？是等著下個月做3月份工資的時候，再做進去？

你好您交納的時候，就借其他應付款貸，銀行存款呢。

哦哦，就是發放工資的時候，是做借：應付職工薪酬 600貸 其他應收款100 其他應付款 100 貸：銀行存款 400 那繳納社保的時候，就做借：應付職工薪酬 XX 其他應收款 XX 其他應付款 100 貸：銀行存款 XX 但是這樣做也不會平吧，發工資的時候其他應付款是借方，那繳納的時候其他應付款也在借方呢

您好您發放工資的時候是在貸方啊，不是借方。

哦哦，對。不好意思，我看錯了，那4月份員工離職補差的部分公司承擔的話，這部分全部算進公司承擔部分，正常做就行了哈？

您好，是的，就是這樣子做。