郭老師，是不是把管理費用那的數據減掉研發費用1-3月的數據，然后填到研發費用里

你好，管理費用里面的不減去 這個研發費用在管理費用里面包含著。研發費用是管理費用里面的明細。

這個是費用化的，月末結轉到管理費用里面的。

是的老師，管理費用有個二級科目研發費用，我的意思是把管理費用二級的研發費用科目1-3月的數據填到季報利潤表研發費用里，這樣對嗎

你好是的，是這么做的。

所以老師，管理費用這行的數據要減去二級科目研發費用1-3月的數據，填到研發費用里對吧

管理費用為什么要減去啊？管理費用是一個大類，下面是明細，為什么要減去？

老師，您看季報利潤表，管理費用正常情況下數據是858880.29，其中管理費用-研發費用456209.39，不分開的話研發費用這行怎么填

你這個不是管理費用下面的明細 需要在管理費用里面減去的

沒明白老師

也就是這個里面的研發是一級科目。你看下你的稅務局財務報表里面，它是一級還是管理費用下面的明細

老師，應該是一級科目，但是我把研發費用結轉到管理費用的金額填入表里后，利潤總額就變了，跟利潤表里的不一樣了

那你就把管理費用里面的研發費用減去。

老師，按我最開始的作法嗎？

對的，是的，是這么做的。