老師我公司收到了稅務通知  我公司收到21年上游公司虛開增值稅普通發票 現在稅務讓做成本轉出 調表怎么調啊 分錄怎么處理啊

是增值稅普通發票  經濟業務真實發生  

你好，納稅調整明細表扣除項目30欄填寫賬載金額就可以的，賬上不用調整的，因為這個實際有業務，也就是會計利潤上正常做，但是稅法上不允許抵扣。

是調所得稅匯算清繳的那個表嗎？

納稅調整明細表105000，這一個表格有一個扣除項目30欄填寫賬載金額。

那補交稅后，會計分錄是通過以前年度損益科目進行核算是嗎?

對的，是的，是這么做的。

老師 在電子稅務局填那個更正表是現在的 還是更正以前的吶？

稅務局怎么要求的？稅務局是要求你修改之前的嗎？如果是的話，需要修改之前的2021年的。

好的 謝謝老師 

不用客氣，工作愉快。