22年4個季度的，申報(bào)，沒有提現(xiàn)出來研發(fā)費(fèi)用的，，我到今年報(bào)匯算清繳可以填進(jìn)去對吧

你是不是通過以前年度損益調(diào)整？然后調(diào)到22年的這樣情況填寫上可以？

不是 之前沒有調(diào)出來， 后面我反結(jié)賬每個月，把之前在管理費(fèi)里的研發(fā)費(fèi)用都調(diào)出來了

你好? 反結(jié)到? 上年 你出調(diào)整到哪里??

22年的研發(fā)就在22年 之前沒顯示出來研發(fā)費(fèi)用都在管理費(fèi)里 之前財(cái)務(wù)報(bào)表也沒顯示出來研發(fā)費(fèi)用

您調(diào)整到研發(fā)支出，那匯算清繳就填寫。

對，調(diào)到研發(fā)支出里面了

那現(xiàn)在要問什么問題呢?

我的意思是22年四個季度申報(bào)所得稅和財(cái)務(wù)報(bào)表，沒有填研發(fā)費(fèi)用，之前都在管理費(fèi)里，財(cái)務(wù)報(bào)表沒有研發(fā)支出這一項(xiàng)。 23年1月，才把22年的研發(fā)費(fèi)用調(diào)出來 我想知道報(bào)22年年報(bào)匯算清繳 填報(bào)研發(fā)費(fèi)用，可以的，沒有影響對吧

可以的，因?yàn)槟悴皇歉?2年的帳了嗎？你季度申報(bào)時那個報(bào)表也要更正，然后匯算清繳時也要填寫。

因?yàn)槟闶欠祷厝ジ牡膸ぁＫ郧懊娴纳陥?bào)表也要更正申報(bào)。，然后按照更正之后的數(shù)據(jù)做匯算清繳。這樣處理就對。