是24年的研發(fā)費用。我們當時申報直接從主營業(yè)務成本轉(zhuǎn)為管理費用的。

您好，去年的，把“主營業(yè)務成本”這個科目換成“以前年度損益調(diào)整”就可以。

我們一直是虧損狀態(tài)。我們是要直接在12月份的賬上更改。反結(jié)賬

您好，如果是反結(jié)賬，就用主營業(yè)務成本就可以。

那我摘要寫什么？我是照常結(jié)轉(zhuǎn)成本。之后再把主營業(yè)務成本轉(zhuǎn)科目研發(fā)費用嗎？

摘要根據(jù)業(yè)務實際正常寫，比如說結(jié)轉(zhuǎn)研發(fā)費用，摘要直接寫結(jié)轉(zhuǎn)研發(fā)費用就可以。研發(fā)費用不用結(jié)到主營業(yè)務成本，那是錯誤的，如果形成資產(chǎn)的結(jié)轉(zhuǎn)到無形資產(chǎn)，沒有形成資產(chǎn)是結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用。

有點不明白，我現(xiàn)在就是因為申報高企研發(fā)費用沒有達到。就直接從主營業(yè)務成本調(diào)了一些到管理費用了。賬還沒有調(diào)整。只是申報數(shù)據(jù)直接改了

現(xiàn)在就是要把這筆費用怎么做費用調(diào)整出來。

你好，把你原來計入主營業(yè)務的成本的支出，不計入主營業(yè)務成本，而是直接計入到管理費用。

我們是按移動加權平均法算的成本，這樣子要是一變數(shù)據(jù)就會整個材料單價都有變化，成本數(shù)據(jù)也就不對了。

從業(yè)務原理上說，本身就不合理，全是硬調(diào)賬，肯定很麻煩呀。