我表達錯了，是我們公司收了兩個公司的預收貨款，我登記會計憑證可以一起登還是分兩筆登

這個最好還是分開，畢竟是不同的公司的貨款。

老師：我現在月底做計提工資，個人稅收金額要先算的嗎

對，你的工資個稅肯定是需要提前計算出來的。

這個金額怎么算出？

本月個人所得稅=（本月收入+累計收入額-累計扣除費用-累計專項扣除-累計專項附加扣除)*預扣率-已交稅額

員工上個月入職4800，這個月扣完社保6111.77元，沒有專項扣除，沒有交稅額，那這個月他要交多少稅

4800+6111.17-5000-5000=911.17*3%個稅是這么計算的

老師：如果這個月入職的員工發6111.77元，個稅：6111.77元－5000元=1111.77*3 ％=33.35對嗎，我這個月幫他計提就是33.35元個稅對嗎

對的，沒錯就是這么計算個稅的

老師：我公司是貿易公司，我支付了－筆安全頭盔和安全服，我借：生產成本一頭盔防護服1403.96元，借：應交稅費一應交增值稅－進項稅額14.04元，貸：銀行存款一1418元，對嗎

你們貿易公司生產嗎？不生產不計入生產成本里面

我們是在施工現場的

這個業務你們到底是具體干什么的呢？

我們做交投公司石頭買賣，我們有幾個工人在石場

如果不涉及到生產的話，我覺得還是不計入到生產成本。