老師，假如去年10月到12月的增值稅，和附加稅是1萬多然后今年2月份才繳，然后有滯納金，那這樣怎么計提和繳納，憑證錄入老師幫忙寫詳細可以嗎

22年4季度的稅費所屬期是10月到12月份的，然后交款是今年2月份才繳的，有兩百多的滯納金

那還有繳的正常的稅費怎么做憑證

就是一起的啊去年四季度的應該是在1月份繳但是在2月份才繳

你說的什么不懂，老師

你好；? 是的； 先計提? 在做繳納分錄的??

你好；? 比如； 借應收賬款 貸主營業務收入； 應交稅費-應交增值稅； 繳納借應交稅費-應交增值稅貸銀行存款?

你好；? 你的意思是 現在23年去 22年的收入 ？？? ?

你好； 借營業外支出- 滯納金 貸銀行存款 ； 其他的收入? ?補做進去即可? ?

你好；? ? ? 你是跨年的還是本年的?

你好； 在1月去繳納的；? 在1月的?

你好； 意思是1月應該繳納； 你2月繳納 就有滯納金了 ； 你把滯納金做分錄即可；? ??