一般納稅人

當月的銷項稅額減去進項稅額差額做個分錄就好了了 借:應交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅

老師，這個是銷項大于進項吧

我看的這個是12月份的，她先結轉(zhuǎn)在計提

是的?這個是銷項大于進項

計提是不是計提下個月的啊

是當月計提的 次月繳納

老師，既然當月計提當月的，那個為什么先結轉(zhuǎn)在計提啊

這個結轉(zhuǎn)分錄就代表計提了啊? 不需要再寫別的分錄了啊 下個月申報后繳稅 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款

老師，我拿的是12月份的賬本

拿的是12月份的賬本 也是這樣處理的? 負債類科目 期末可以有余額

是不是之前一直沒結轉(zhuǎn)啊

請問銷項稅額 進項稅額科目下 12月末都有余額嗎

我剛看了系統(tǒng)，一年結轉(zhuǎn)一次

每個月月末有增值稅需要繳納的話 就要根據(jù)當月數(shù)據(jù)結轉(zhuǎn)

也可以一年結轉(zhuǎn)一次吧

銷項稅額沒有余額結平了

進項也沒有余額

結轉(zhuǎn)的憑證是141號，計提的憑證是143，所以我以為先結轉(zhuǎn)在計提的

應該是每個月有稅金需要繳納都要結轉(zhuǎn)的

每個月有計提，下個月繳納

結轉(zhuǎn)的憑證是141號，計提的憑證是143， 請問分錄可以截圖我看看么