問題已解決
去年十二月已經做了不開票繳稅,但是賬忘了做收入和結轉成本分錄,今年怎么做賬



你好; 補做 ; 你什么準則的
2023 03/28 13:44

84784966 

2023 03/28 13:44
一般納稅人

meizi老師 

2023 03/28 13:45
你好;? 借應收賬款或者銀行存款 貸以前年度損益調整;? 應交稅費-應交增值稅 ; 借以前年度損益調整貸庫存商品?

84784966 

2023 03/28 13:48
待庫存商品不是有差距嗎?

meizi老師 

2023 03/28 13:49
你好;? ?你結轉成本 ;? 你把你之前銷售貨物的成本結轉了 ; 你不是銷售貨物收入嗎?

84784966 

2023 03/28 13:51
老師,不是很懂,繞不過來,能詳細點嗎?

meizi老師 

2023 03/28 13:51
你好;? 你不是說你沒有做收入和成本嗎; 就按照正常的收入和成本結轉 ; 只是收入和成本科目? 用了以前年度損益調整科目替代了?

84784966 

2023 03/28 13:54
好的,意思是說主營業務收入和主營業成本都不用,直接替換以前年度調整

meizi老師 

2023 03/28 13:54
你好; 是的; 因為你跨年了?

84784966 

2023 03/28 13:54
好的,謝謝老師

meizi老師 

2023 03/28 13:55
不客氣的; 滿意請給予評價

84784966 

2023 03/28 14:51
我的以前年度損益調整余額是負數

meizi老師 

2023 03/28 14:52
你到時月末把這個金額結轉到利潤分配-未分配利潤去?

84784966 

2023 03/28 14:54
是借方利潤分配還是貸方

meizi老師 

2023 03/28 14:55
你好;? 到時? 是貸方有余額;? 借 以前年度損益調整貸利潤分配-未分配利潤??
