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老師，A105080表怎么填？企業是21年5月成立的，21年匯算清繳時這個表填的數據是21年購進的固定資產，現在22年匯算清繳時怎么填數據呢，22年又采購了別的固定資產
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你好，第一列填寫固定資產的原值，
第二列填寫賬上的折舊金額，2022年一年的，
第三列填寫從購買到2022年年底的折舊金額，
第四列填寫的是有發票的固定資產的原值，
第五列填寫的是有發票的2022年一年的折舊金額。
2023 03/21 14:44
84784988 
2023 03/21 14:45
老師，第一列固定資產的原值是指21+22兩年購買的原值嗎
郭老師 
2023 03/21 14:48
對的，是的，是這么做的，是這么理解的
84784988
2023 03/21 14:49
老師，A105080表 第1列是資產原值 ，第二列是本年折舊攤銷額，第三列是累計折舊攤銷額，第四列是資產計稅基礎，第五列是稅收折舊攤銷額，第8列是累計折舊攤銷額
郭老師
2023 03/21 14:51
具體的什么問題的。
84784988
2023 03/21 14:53
老師，第5列稅收折舊攤銷額指的是22年一年的有發票的折舊，那第8列累計折舊攤銷額是指21--22年有發票的兩年折舊額嗎
郭老師
2023 03/21 14:55
對的，是的，是這么做的。
84784988
2023 03/21 14:57
我懂了老師，郭老師，21年還用了500萬以內固定資產一次性扣除政策，今年要納稅調增，調增的這部分填在哪里
郭老師
2023 03/21 14:58
稅收金額里面不要填寫
第5
84784988
2023 03/21 15:03
老師，21年做一次性折舊的都是機器機械生產設備項里的，是不是這次第5列稅收折舊攤銷額里要扣除這部分的攤銷額，那第4列的計稅基礎也要扣除這部分的原值嗎
郭老師
2023 03/21 15:08
你好，我不知道第幾行，第幾行記不住。
郭老師
2023 03/21 15:08
你就找生產用設備不就可以了。
84784988
2023 03/21 15:09
老師，也就是生產設備那些是不用填到第5列對嗎
郭老師
2023 03/21 15:09
你好，你截圖給我看一下吧，記不住第幾行呀。
84784988
2023 03/21 15:10
郭老師，您看下。
郭老師
2023 03/21 15:24
你好，那你就第四欄里面填寫就可以的。
84784988
2023 03/21 15:26
老師，您是說第一到第四列還按您之前說的那樣填，第5列別的項和稅收折舊額正常寫22年累計數，機械設備那列做了一次性折舊的幾個設備直接不填，別的正常填對嗎
郭老師
2023 03/21 15:30
你好，你之前一次折舊了。稅收金額那里就不要填寫了，因為你2022年一次折舊的那些設備需要調整的。
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