問題已解決
你好老師,企業所得稅匯算清繳里面的期間費用明細表那些企業需要填寫



你好!正常是你們公司實際有什么期間費用,就填入進去。按明細賬里面的金額填
2023 03/16 14:11

84784966 

2023 03/17 11:40
我看很多說這個表不用去填的,我就想問問這個表是不是有哪些企業強制性填寫的

宋生老師 

2023 03/17 11:43
你好!小微企業有些報表可以免填

84784966 

2023 03/17 11:47
我想問問這個表是那些企業必填???

宋生老師 

2023 03/17 12:04
你好!
1、《中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表(A類)》(A100000)為小型微利企業必填表單。
2、《企業所得稅年度納稅申報基礎信息表》(A000000)中的“基本經營情況”為小型微利企業必填項目;“有關涉稅事項情況”為選填項目,存在或者發生相關事項時小型微利企業必須填報;“主要股東及分紅情況”為小型微利企業免填項目。
3、小型微利企業免于填報《一般企業收入明細表》(A101010)、《金融企業收入明細表》(A101020)、《一般企業成本支出明細表》(A102010)、《金融企業支出明細表》(A102020)、《事業單位、民間非營利組織收入、支出明細表》(A103000)、《期間費用明細表》(A104000)。
上述表單相關數據應當在《中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表(A類)》(A100000)中直接填寫。
4、除以上規定外,小型微利企業可結合自身經營情況,選擇表單填報。未發生表單中規定的事項,無需填報。
