問題已解決
老師,我們去年有筆成本費用被稅局認定異常發票,所以在去年11月轉做了營業外支出。 經過申訴,今年1月申訴成功,所以轉回該成本費用入營業成本,沖銷去年憑證,但是導致營業外支出出現負數了,并且體現才財務報表中...請問這個要怎么解決?



都是去年的,要通過以前年度損益調整來核算
2023 03/15 14:52

84784983 

2023 03/15 14:54
老師,具體分錄怎么做呢?因為用友做賬軟件是可以對以前做的憑證進行沖銷的...他直接沖銷就是會有負數出現

84784983 

2023 03/15 14:59
老師,是沖銷營業成本的部分都改成以前年度損益調整么?

小寶老師 

2023 03/15 15:01
對的對的,直接改科目

84784983 

2023 03/15 15:02
可是我們是小企業會計準則,那是直接做到“利潤分配——未分配利潤”里面嗎

小寶老師 

2023 03/15 15:03
沒有這個就做到“利潤分配——未分配利潤”

84784983 

2023 03/15 15:05
好的,明白了,謝謝老師

小寶老師 

2023 03/15 15:10
客氣,期待您的好評。
