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問題已解決
老師，我們去年有筆成本費用被稅局認定異常發票，所以在去年11月轉做了營業外支出。 經過申訴，今年1月申訴成功，所以轉回該成本費用入營業成本，沖銷去年憑證，但是導致營業外支出出現負數了，并且體現才財務報表中...請問這個要怎么解決？
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都是去年的，要通過以前年度損益調整來核算
2023 03/15 14:52
84784983 
2023 03/15 14:54
老師，具體分錄怎么做呢？因為用友做賬軟件是可以對以前做的憑證進行沖銷的...他直接沖銷就是會有負數出現
84784983
2023 03/15 14:59
老師，是沖銷營業成本的部分都改成以前年度損益調整么？
小寶老師 
2023 03/15 15:01
對的對的，直接改科目
84784983
2023 03/15 15:02
可是我們是小企業會計準則，那是直接做到“利潤分配——未分配利潤”里面嗎
小寶老師
2023 03/15 15:03
沒有這個就做到“利潤分配——未分配利潤”
84784983
2023 03/15 15:05
好的，明白了，謝謝老師
小寶老師
2023 03/15 15:10
客氣，期待您的好評。
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