開具的發票大于暫估的成本，還有一個問題就是，暫估的是A家，收到的發票是B家

你好，紅沖之前的，然后再做發票的，因以前年度損益調整匯算清繳，需要納稅調增，調增的是差額的那一部分。

那紅沖的分錄，賬是做到現在還是22年，還有我取得發票是1月份取得的賬也是1月份做的；不影響吧

你好，你紅沖了2022年，那你申報給稅務局的能紅沖嗎？

我還是沒有明白，老師

你紅出了2022年，你賬上和申報給稅務局的不一致。

感覺講匯算清繳的老師，都是講的政策，沒有講賬務處理什么的

當時暫估的分錄怎么做的，我給你寫。

我提交了，老師收到了嗎

這是22年5月份暫估的

如果結轉了成本， 借應付賬款，貸合同履約成本， 借合同履約成本，貸以前年度損益調整， 借以前年度損益調整，貸利潤分配未分配利潤， 然后再做發票的，借合同履約成本， 貸應付賬款， 借以前年度損益調整 貸合同履約成本 借利潤分配未分配利潤，貸以前年度損益調整

我現在就是糾結，我把這筆分錄做在幾月份，還有我匯算清繳時，表格用不用調整了，謝謝老師

做到今年 匯算清繳需要納稅，調增 之前的財務報表不需要修改。

那我們1月份不是取得票了么，為什么還要調增呢，政策不是預提的，在次年5.31之前取得票據就不用調整么

你好，納稅調減剛才打錯了，你取得的發票不是大于你的暫估。

謝謝老師，謝謝老師，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。