問題已解決
你好,次年發放上年度年終獎,上年度未做計提,在次年發放時,賬務處理是怎么的?謝謝



同學您好,借:以前年度損益調整-XXX費用相關科目,貸:應付職工薪酬,借:應交稅金-應交所得稅,貸:以前年度損益調整-所得稅費用
借:未分配利潤貸:以前年度損益調整-XXX費用
2023 03/13 15:07

84784960 

2023 03/13 15:11
你好,做匯算清繳時,這個補發年終獎部分是不是可以做納稅調減呢?

易 老師 

2023 03/13 15:22
調了賬報表也調了就沒有差異了不用調的
