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出口退稅免稅購進進項稅額入賬進項稅額轉出，進項稅額退稅怎么入賬？
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出口退稅免稅購進，這個是什么意思的？你到底是退了還是給你免稅？
2023 03/01 21:56
郭老師 
2023 03/01 21:56
借其他應收款，
貸應交稅費、出口退稅，
借銀行
貸其他應收款
84784958 
2023 03/01 21:58
銷售出口是免稅開的是普票
84784958
2023 03/01 22:00
購進進項稅額轉了成本，那進項稅額退稅怎么入賬
郭老師
2023 03/01 22:03
出口應該開零稅率的，你看一下你這個符合出口退稅的要求嗎？只要符合的話，不需要進項轉出
郭老師
2023 03/01 22:03
商貿的早就不需要進項轉出了。
84784958
2023 03/01 22:06
開的是免稅的
84784958
2023 03/01 22:06
符合退稅
84784958
2023 03/01 22:07
做了進項轉出那退稅怎么入賬
84784958
2023 03/01 22:08
不做進項轉出怎么做？
郭老師
2023 03/01 22:16
借庫存商品
應交稅費進項
貸銀行存款
借銀行存款
貸主營業務收入
借主營業務成本貸庫存商品
借其他應收款，
貸應交稅費、出口退稅，
借銀行
貸其他應收款
84784958
2023 03/01 22:34
進項稅額不能抵扣怎么辦
郭老師
2023 03/01 22:45
商貿的
選擇退稅勾選
也不會抵扣
雖然做了進項
84784958
2023 03/02 08:46
那進項就一直掛著了？
郭老師
2023 03/02 08:50
你可以一直有余額的，也可以結轉到轉出未交增值稅里面去
進項和出口退稅分別結轉到轉出未交增值稅不就沒有余額了。
84784958
2023 03/02 08:53
未交增值稅也不平的，進項稅額退稅了可以做營業外收入嗎？
郭老師
2023 03/02 08:57
你的進項稅率和你的退稅率是一樣嗎？
郭老師
2023 03/02 08:57
要是一樣的話，一定是平的。
84784958
2023 03/02 09:03
是一樣的，我是說進項稅額轉到未交增值稅就一直掛著了啊？不是進項稅額轉出再結轉到主營業務成本嗎？
郭老師
2023 03/02 09:04
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅100
貸應交稅費應交增值稅進項，100
借應交稅費應交增值稅出口退稅，100
貸應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅，100
來哪一個有余額？
84784958
2023 03/02 09:07
出口退稅不是有余額了嗎？
郭老師
2023 03/02 09:07
借庫存商品
應交稅費進項
貸銀行存款
借銀行存款
貸主營業務收入
借主營業務成本貸庫存商品
借其他應收款，
貸應交稅費、出口退稅，
借銀行
貸其他應收款
你不是有一個貸方余額嗎？現在結轉的時候再借方怎么會有余額？
84784958
2023 03/02 09:09
為什么要做其他應收款？
郭老師
2023 03/02 09:11
你好，這個是計提應該退回的出口退稅。
84784958
2023 03/02 09:13
做進項稅額轉出轉到主營業務成本，退稅做營業外收入可以嗎
郭老師
2023 03/02 09:15
哦，不可以的，你這個營業外支出沒法抵扣所得稅。
郭老師
2023 03/02 09:15
這樣的話不就多交了稅款？
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