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問題已解決
我們注冊了兩個公司，現在把一個固定資產從一個公司賬上轉移到另一個公司，該怎么做賬,沒有發生任何交易，領導讓我直接做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好！內帳可以做，外帳不行。
2017 10/27 10:33
84785000 
2017 10/27 10:35
那正常情況做外賬是不是要走銷售，那該怎么做賬？
宋生老師 
2017 10/27 10:36
你好！是的。要做銷售從A公司賣給B公司
1、核銷固定資產
借：固定資產清理
累計折舊
貸：固定資產 （賬面原值）
2、增值稅（進項）轉出
借：固定資產清理
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額轉出）
3、支付清理費用
借：固定資產清理
貸：庫存現金 / 銀行存款
4、殘值變賣收入
借：庫存現金 / 銀行存款
貸：固定資產清理
5、經批準后結轉當期損益（固定資產清理賬戶貸方余額做相反分錄）
借：營業外支出—處置固定資產凈損失
貸：固定資產清理
6、期末結轉營業外支出
借：本年利潤
貸：營業外支出—處置固定資產凈損失
84785000
2017 10/27 10:47
那我們公司這種情況還用支付清理費用嗎
宋生老師
2017 10/27 10:50
你好！如果沒有你就可以省卻那一步
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