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問題已解決
老師，我1月接手了一家小規模公司，之前的代理記賬公司社保沒有計提，工資也沒做，1月份的社保扣款我該怎么做憑證？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 發你分錄?
沒記的補上
你好同學：
1、計提工資、社保和公積金時:
借:各種成本費用科目一工資
一社保( 公司負擔)
一公積金(公司負擔)
貸:應付職工薪酬一工資
? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負擔)
一公積金(公司負擔)
2、支付員工工資:
借:應付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應付款一社保 (個人負擔)
? ? ? ? ?一公積金( 個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
3、支付社保、公積金及個稅:
借:應付職工薪酬一社保(公司負擔)
? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負擔)
其他應付款一社保 (個人負擔)
一公積金(個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
貸:銀行存款
2023 02/27 15:10
84784977 
2023 02/27 15:12
老師，是要補做1遍咯
84784977
2023 02/27 15:16
老師，代扣代交個人部分可以做其他應收款嗎？
玲老師 
2023 02/27 15:28
你好是的 補 個稅記應交稅費科目? 社保記其他就收款? 看上面分錄? ?
84784977
2023 02/27 16:09
但是老師22年12月沒用申報工資，工資是私人卡發的，社保是公司賬戶扣的（是我接手后綁定公司賬戶的）這怎么做
玲老師
2023 02/27 17:27
個稅沒申報，可以做更正申報。
84784977
2023 02/27 17:32
跨月可以更正申報嗎？
玲老師
2023 02/27 17:39
可以更正處理的呢 可以?
84784977
2023 02/27 17:42
老師12月的工資不能合并在12月補申報吧？因為跨年了
玲老師
2023 02/27 17:44
你好 是去更正申報 的 這樣的 按正確數申報?
84784977
2023 02/27 17:46
哦，好的老師
玲老師
2023 02/27 17:51
?你好同學：
不客氣，如果您這個問題已經解決， 希望對我的回復及時給予評價。不清楚的還可以繼續 追問！！
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