00:10:00
問題已解決
所得稅年報有需要調增的數據，資產負債表中的利潤分配年初和年末的差額還是沒調整之前的，有沒有關系？需不需要調整？怎么調整？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
產負債表中的利潤分配年初和年末的差額還是沒調整之前的， 沒有關系。能合理說明
2023 02/11 18:02
84785005 
2023 02/11 18:03
那如果調整了之后，后期賬務應該怎么處理啊？
文文老師 
2023 02/11 18:04
具體調整的是什么業務？
84785005
2023 02/11 18:04
業務招待費
文文老師
2023 02/11 18:05
調增后，需要交企業所得稅嗎
84785005
2023 02/11 18:06
需要交的
文文老師
2023 02/11 18:08
借：未分配利潤
貸：應交稅費-企業所得稅
文文老師
2023 02/11 18:08
只要做這個分錄就可以了
84785005
2023 02/11 18:09
如果不需要繳稅的話，就不用做了唄，賬上和報表當中的利潤對不上也沒有關系了唄
文文老師
2023 02/11 18:21
不需要繳稅的話，就不用做
文文老師
2023 02/11 18:22
一個是根據會計準則得到的利潤，一個是根據企業所得稅得到的應納稅所得額，二者依據不一，這個數不一，也是正常的
閱讀 164
描述你的問題，直接向老師提問
161
意見反饋
