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年末計提一筆費用，次年初需要沖回交所得稅，分錄怎么做？財務報表（年報）還是根據季報數據填嗎？
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你好；? ? 是什么準則的；? 看怎么跨年紅沖；? ? ?年報根據你12月的數據寫； 利潤表看累計金額； 負債表看? ? ?期末數據? ?
2023 02/10 17:59
84784982 
2023 02/10 18:08
小企業會計準則，費用大概在5w，沖銷后會有少許所得稅。需要用以前年度損益科目調整嗎？ 次年一季度財報費用上顯示可能是負數，有影響嗎？
meizi老師 
2023 02/10 18:17
你好；? 是的； 要走這個科目處理的；? ?。? 負數的話 你說的什么 欄次的??
84784982
2023 02/10 18:22
銷售費用 欄次....
meizi老師
2023 02/10 18:25
?你好；? ?你怎么沖的分錄 。? 正常跨年的費用? 不會直接影響23年的利潤表的??
84784982
2023 02/10 18:27
借:銷售費用 貸:應付賬款_暫估 紅字
meizi老師
2023 02/10 18:29
你跨年了不能這樣沖哦； 走利潤分配去處理??
84784982
2023 02/10 18:44
好的，明白了，謝謝老師
meizi老師
2023 02/10 18:48
不客氣的； 幫到你就好??
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