專票紅沖發票操作步驟如下： 1. 編制負數原發票：在當前已開具發票的基礎上，將根據當前發票類別新編制一張負數發票，負數發票金額應與原發票金額完全相同，其他發票內容不變。 2. 發票抵扣：負數發票用于抵扣，將原始發票號碼填寫到負數發票的抵扣票號欄內。 3. 不抵扣發票：如果不抵扣，可以編制僅表明原始發票的紅色備注框，標明“負數發票，不抵扣”。 拓展：發票紅沖是一種具有紅色背景的發票，可以將開具的原發票作廢，從而修正先前開具的錯誤發票，或是當前發生變更需要紅沖發票時也可以采用。