00:10:00
問題已解決
老師，小規模公司在12月有一筆收入，不用交稅 借：應收賬款 貸：主營業務收入 應交稅費~應交增值稅 不交稅的增值稅是不是需要做一筆分錄： 借：應交稅費~應交增值稅 貸：主營業務收入~減免稅費？ 如果要做。這筆分錄是12月直接做，還是次年1月做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，把結轉的那一個改成營業外收入，不要做主營業務收入。12月份做
2023 02/06 14:57
84785011 
2023 02/06 15:06
這是21年12月的賬務，當時沒有做營業外收入這筆結轉分錄，如果現在倒回去做這筆結轉，那會不會影響22年的財務報表期初余額？
是不是22年一年的財務報表都要重新更正？
郭老師 
2023 02/06 15:08
小企業會計準則，你可以直接做到今年。
84785011
2023 02/06 15:08
是做到23年1月嗎老師
郭老師
2023 02/06 15:12
是的，是的，是這么做的。
閱讀 22
描述你的問題，直接向老師提問
114
意見反饋
