通常在收到對方直接存入公司對公賬戶的現金存款時，應當開具以下單據做賬處理：首先，填寫收款憑證，包括收款金額、收款日期、收款人、收款銀行等明細信息，該憑證由財務部或者相關部門組織人員填寫。其次，要填寫現金收支清單，包括收支日期、科目編號、收入/支出金額、憑證號等明細信息，該清單由財務部或相關部門組織人員填寫。此外，還需要把現金收入明細表填寫完整，該表由出納員填寫。 案例：某公司的的某部門結算了一筆10萬元現金款項，財務科先錄入收款憑證，并在現金收入明細表中記錄該款項，支出項以及科目信息；其次由出納核對現金收支清單，確認現金收款明細，清點現金數量是否一致；最后在現金收支清單上簽字，確認收據無誤，憑證和現金收支清單作為有效憑據，將現金歸入公司對公賬戶。