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老師 上個月 小規模開專票是減按百分之一征地增值稅那個減少的稅我用做賬嗎
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增值稅那個減少的稅，不用做
2023 02/04 21:04
84784947 
2023 02/04 21:07
那分錄是借應交稅費應交增值稅貸應交稅費 應交減免稅
文文老師 
2023 02/04 21:08
直接按1%做應交增值稅即可
84784947
2023 02/04 21:09
老師那減免那 下月也不用管它嗎
84784947
2023 02/04 21:09
錯了 是貸方是未交增值稅
文文老師
2023 02/04 21:10
借：銀行存款
貸：主營業務收入 發票金額
貸：應交稅費-應交增值稅 發票稅額即1%
84784947
2023 02/04 21:12
那那會兒我按發票金額做的稅款
84784947
2023 02/04 21:14
計提城建稅我借營業稅金及附加貸應交稅費應交城建稅對不
文文老師
2023 02/04 21:14
你好，是開的1%專票吧
84784947
2023 02/04 21:15
不是是三個點
84784947
2023 02/04 21:16
這月報稅才知道一個點了
84784947
2023 02/04 21:16
您說我該咋辦呢
文文老師
2023 02/04 21:18
開的專票3%，需要按3%申報，不能減按1%
84784947
2023 02/04 21:19
但是交增值稅時就是一個點的
84784947
2023 02/04 21:20
都交完錢了
文文老師
2023 02/04 21:24
這不符合增值稅鏈條。
建議與稅局確認，別造成偷漏稅
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