調(diào)整方式： 1. 修改原其他應(yīng)收款社保貸方金額，將314元修改為 500 元； 2. 修改應(yīng)付職工工資貸方金額，由1000元修改為 1186 元； 3. 原現(xiàn)金686元修改為現(xiàn)金 500 元； 拓展知識：跨年計提社保，是指在年底計提年度剩余社保費用，主要包括社會保險和公積金。社會保險費用應(yīng)嚴(yán)格按照法律規(guī)定繳納，超出法定繳費標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)作為個人支出負擔(dān)。