現金流量表是一種流動性帳戶的統計表，它反映的是企業一段時間內收到的現金金額和支付的現金金額，以及在這一段時間內企業現金余額的變化。現金流量表主要分為"經營活動"、"投資活動"和"籌資活動"三大類，報告企業在某一特定段時間內現金的收入和支出的情況。 經營活動部分主要反映企業的正常經營活動，比如銷售產品和服務帶來的現金收入，以及經營管理成本和賒銷欠款帶來的現金支出。投資活動部分主要反映企業對其他公司或者固定資產的投資，比如投資活動產生的現金收入以及投資活動中支付的現金支出。最后，籌資活動部分主要反映企業從其他機構或者從股票市場籌集的現金，以及企業支出現金還清債務的情況。 現金流量表可以幫助企業分析它的資金狀況和財務狀況，從而為企業的財務決策提供參考，拓展知識還有財務報表，財務報表是反映企業財務狀況、營業情況和經營成果的重要資料，它主要包括資產負債表、利潤表和現金流量表。財務報表是企業財務決策的依據，是投資者和經辦人了解企業的重要資料。