現在老板讓我跟著前任做，老師，你看下我旁邊的備注，她做的我看了就是不管付還是沒付，只要當月都算進去

您好！那他之前的資產負債表平衡嗎？

不平，她吧差異全部放在流動負債工程里的，我現在看著很亂，沒有邏輯了！貨幣資金里的金蝶，其實是我們在廠里的未提貨的余額，廠里用金蝶軟件才這樣寫。利潤表里的數據，主營業務收入成本核銷等等，都是在我們開銷售單的一個軟件里直接生成的，也就是都是當月銷售數據，管理費用銷售財務費用是銀行實際支出的。按照銀行流水賬分出來的

你好，如果實際已經發生的費用沒有支付，按照權責發生制，應該是計入應付賬款或者是其他應付款

那這個報表有問題嗎？我就是看不懂了？她是按什么做？老師你理解我剛才說的意思嗎？這個表你再仔細幫我看下

您好，也就是說你們的數據一部分是按收付實現制一部分是按權責發生制對嗎？

我看是這樣的。老師。你好好再看看前任做的表格，我這邊有的數據其實只有每個月各個銀行的流水賬，現在就是要出報表，我覺得前任做的好亂。

你好！先不管你的前任會計是否亂，你現在領導的要求是什么？如果他還是按之前的做法統計的話，你還必須按之前核算方式處理報表，如果按正規的，應該是按權責發生制做業務

如果確定改為權責發生制就不要按他的了，需要重新核算統計口徑

那我這些數據到底該如何填呢。我不太會做。把銀行流水賬里的每筆進出都標記是哪個科目？然后填進去？前任只有期末余額，，，。貨幣資金可以填，月末余額，那其他數據呢？我知道的欠誰的錢全部填進去？算負債？

資產負債表里的應收賬款預收不都是按照實際收款錄入后得到的余額嗎？那不還是按照實際的嗎。

你好！你是會計專業的還是轉行過來的？我看看后邊怎么給你解釋

我不是太專業吧，之前是做出納的，老師

你好！你知道收付實現制和權責發生制吧，你這是內賬好調賬，主要是個老板溝通看看用那個核算口徑，定下來在調賬初報表