當收到紅沖發票時，要首先將賬務處理為“貸”，再將原賬務處理為“借”，以保證賬務的平衡。具體的處理方法有： 首先根據紅沖發票的內容計算出應收金額，并將相應的金額進行記賬，借：賬務收入，貸：應收賬款； 其次，要根據紅沖發票中勾選完的上月票據，計算出上月的應收金額，并進行記賬，借：應收賬款，貸：賬務收入； 最后，要將本月和上月應收到但未實際收款的金額統一處理，將其反映在應收賬款中，借：應收賬款，貸：預收賬款。 以上就是處理紅沖發票的具體方法，希望能夠幫到您。 拓展知識：紅沖發票亦稱為沖紅發票，是指客戶未實際支付的發票，可以在財務賬簿中反映為收款的流程，也可以將這種發票作為收款來進行記賬。