金蝶做核銷單預付沖應付，科目余額表余額的增加是因為在準備科目余額表的時候，記賬的單據的已沖銷的額度將會從應付賬款中扣除，并在預付賬款中增加，從而使科目余額表的余額增加。還有，做核銷單時會產生記賬憑證，記賬憑證會記錄沖銷單據的金額及余額，這些金額及余額同步更新到科目余額表中，從而影響科目余額表的余額。 拓展知識： 核銷單是企業憑證記賬中發生的一種記賬憑證，是企業處理應收賬款和應付賬款時，核銷兩邊賬款的金額，采取現金/轉賬的方式把應收應付賬款核銷的過程。做核銷單時，公司需要發出核銷通知，以確認應收應付賬款的金額已經核銷，最后記錄核銷憑證，上面記載核銷金額和剩余金額，以及它們的來源憑證等內容。