貨幣資金是指企業(yè)及其他經(jīng)濟(jì)實(shí)體所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金的總和。其他貨幣資金一般指定期存款、活期存款、貸款、債券、票據(jù)、保證金和現(xiàn)金等。其中，定期存款指的是定期儲(chǔ)蓄存款、定期整存整取存款和定期活期存款；活期存款是指個(gè)人和企業(yè)開立的可以按存款者要求隨時(shí)可以支取的存款；貸款指的是企業(yè)從金融機(jī)構(gòu)獲得的融資；債券是指發(fā)行人憑借向公眾發(fā)售債券，而將債券出售所獲得的資金稱為債券資金；票據(jù)指的具有可折算性的憑證債券，其特點(diǎn)是單一的交易行為，由發(fā)票人發(fā)行；保證金是指企業(yè)被某個(gè)金融機(jī)構(gòu)所委托來承擔(dān)保證義務(wù)，并由其存入一定數(shù)額的資金以作為擔(dān)保。 貨幣資金拓展知識(shí)：貨幣資金管理是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要內(nèi)容，要合理分配及使用貨幣資金，能最大化地節(jié)約貨幣資金，節(jié)約成本，提高財(cái)務(wù)效益，增強(qiáng)企業(yè)整體競爭力。因此，企業(yè)貨幣資金管理要從經(jīng)濟(jì)利用、穩(wěn)定性、及時(shí)性等多方面綜合考慮，有效的組織管理，以實(shí)現(xiàn)資金的有效運(yùn)用。