資產負債表中的貨幣資金期末余額數值包含年初余額的數值，該余額數值為全部貨幣資金自始自終的累計余額，其中包含的是年初余額加上期間發生的金額后的余額。貨幣資金在企業財務報表中有一個獨立的欄目，是審計期內交易發生的資金，因此會會計報表中可以顯示貨幣資金的年初余額、期間發生額、期末余額，而期末余額就是把年初余額和期間發生額加起來得到的數值。 拓展知識：貨幣資金用來表示一定時期內企業所擁有的貨幣資金，主要包括現金、現金等價物、定期存款和貼現票據等。它是企業財務的基礎，可以支撐企業的日常運營，特別是滿足企業的短期資金需求。