現金討論是指在一定時期內實現現金流量的一種財務安排策略。它主要是使用當前的賬戶余額和未來的收入流量，以滿足當前的現金需求。它可以確保公司當前的現金資金的穩定，同時又可以有效地節省現金，提高現金利用效率。 一般來說，現金討論通常用于公司預支薪水或備用金的安排，目的是有效地控制公司財務狀況，增強短期財務靈活性和經濟效率。通過引入現金討論，公司可以將短期資金靈活歸還，減少現金流動，延長期限，以減少單位現金流量，從而節省現金。另外，現金討論還可以改善公司的經營效果，增強公司的競爭力，進一步提高公司的未來經營表現。 拓展知識：現金討論的主要策略包括延長期限、改變現金流動、提高現金使用效率和減少成本等。例如，公司可以通過改變現金流動來減少現金支出，或者將短期現金投資變為長期投資，使公司可以獲得更高的回報。此外，對于資金緊張的公司，可以采用外部資金籌措，增加資金來源，提高現金利用效率，幫助公司更有效地管理和利用現金。