22年10月份開具的，企業10月份并未代扣代繳個人所得稅，現在23年1月退回了，對企業有沒有影響

對企業來說有沒有稅務風險

你好你們單位做了費用成本嗎 沒有的就沒影響 什么原因退回 業務取消了嗎

做了費用成本，當時沒注意備注欄代扣代繳，現在發現交的比較多，對方要求退回紅沖

那你多交所得稅 匯算清繳這個沒發票需要調增

這個可以調整。對于當時企業沒有代扣代繳這個沒問題吧

發票已經退回對方，去稅務局紅沖了

個人所交的稅款，他有收入，但是沒有交稅，你們單位沒有履行代扣代繳的義務

但是公司退回發票了，所以公司在匯算清繳時做調增就可以了吧

調增是必須的，這個是規定，

好的。那現在發票退回去稅務局紅沖了，對個人和企業來說，22年10月未申報個稅沒問題吧？

你好，沒有問題的，可以的。

好的，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。