公戶存定期是指銀行向企業開立的，由企業定期存放一定數額資金，一般支付利息的存款賬戶。記賬時，應明確存款的期限。對應資金的記賬步驟如下： 1、 開立公戶存款賬戶。到銀行處開立公戶存款賬戶，由銀行給該賬戶配備一個賬號。 2、 存款時，借公戶存款賬戶，貸銀行存款。企業拿著銀行單據，離開銀行存款，其實是在借公戶存款賬戶，貸銀行存款；并記入資產負債表，存款類負債項目應增加； 3、 公戶存款之利息。到期本息同時應銀行支付，借公戶存款賬戶，貸銀行利息，并在期末，記入資產負債表作為應付利息，減少公戶存款負債項目。 4、支取存款時，貸公戶存款賬戶，借銀行存款。企業取款時，貸公戶存款賬戶，借銀行存款。并在資產負債表，存款類負債項目應減少。 拓展知識：銀行公戶存款的期限一般分為整存整取、零存整取、整存零取等3類，整存整取即固定期限存款，支取時必須按期限取出；零存整取即隨存隨取存款，可以隨時提取全部或部分存款；整存零取即定活兩便存款，支取時可以按需支取，但必須按照存入的金額進行取款。