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問題已解決
一季度發生的成本，如果二季度才收到發票，還能把發票坐到一季度里嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答你好同學，可以入一季度，你一季度暫估成本就行了
2023 01/12 10:40
84785006 
2023 01/12 10:51
咋個做分錄呢，不能直接做成本，原始憑證放二季度的進去嗎
魯老師 
2023 01/12 10:54
暫估成本的會計分錄
1、暫估入庫
借：成本料（暫估金額）
貸：應付賬款——暫估/無票(xx供應商)（暫估金額）
2、暫估回沖
（1）紅字沖回暫估 借：成本（原暫估金額，紅字）
貸：應付賬款——暫估/無票xx供應商（原暫估金額，紅字）
（2）收到發票, 借：成本（發票不含稅金額）
應交稅費——應交增值稅(進項稅額)（稅額）
貸：應付賬款——xx供應商（發票含稅金額）
84785006
2023 01/12 11:05
我先是進庫存啊
魯老師
2023 01/12 11:13
把成本科目改成原材料科目就行了
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