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老師，請問下我21年開的25萬發票，在22年12月沖紅了25萬又開具了15萬發票，會計分錄應該怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學您好，一般是紅字沖回原分錄的，原科目負數表示的，藍字做重開的
2023 01/10 22:01
84784995 
2023 01/10 22:09
老師重開的收入因為跨年了，收入應該做到主營業務收入還是未分配利潤？
易 老師 
2023 01/10 22:17
同學您好，是未分配利潤
84784995
2023 01/10 22:19
老師如果分錄要是做到未分配利潤的話，企業所得稅申報表的收入和增值稅申報表里的收入對不上應該怎么辦？
易 老師
2023 01/10 22:26
本期沒做調整，看下期初是否正確，一般真沒做處理的話，可能其初就不平；期初邏輯正確，反推是本期問題，一般是本期沒有結轉損益
84784995
2023 01/10 22:30
老師，你說的啥沒做調整？沒太明白
84784995
2023 01/10 22:32
之前都是對上的，這次就是吧沖紅后，重新開的收入做到未分配利潤了，然后所得稅季度申報的時候就收入跟增值稅的收入對不上，正好差額就是沖紅的金額
易 老師
2023 01/10 22:55
同學您好，有調整那說明是正常的，下一年關系又恢復了
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