00:10:00
問題已解決
老師，我們名下有2家公司，甲方11月份轉13萬材料款給我們的 A貿易公司，12.1日升級為一般納稅人，對方要我們開9個點專票給他們，貿易公司是沒有交易流水，但是我們是用建筑勞務公賬轉款采購的建筑材料，現在不知道怎么提供專票，因為建筑勞務公司是小規模，也開不出9個點專票，不知道現在要怎么操作才能解決當下遇到的這個問題，著急
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好
貿易公司給甲方開具發票，符合三流一致
建筑公司給貿易公司開具發票，銷售材料給貿易公司
2023 01/07 14:12
84785026 
2023 01/07 14:23
嗯，明白你說的意思了呵呵，但是我B建筑公司只能開3個點普票，也無法抵扣進項，我A貿易公司銷售貨物是13個點專票，
那還有我的個人想法，我2023.1.1日申請建筑公司成為一般納稅人后。我2022年6月份采購的一筆5萬元的專票材料商沒開票給我方，2023年還可以讓他再開過來嗎？
84785026
2023 01/07 14:24
我的B建筑公司營業執照上有銷售建筑材料這個經營范圍，那我是開多少個點的票呢？請問？也是3個點嗎？
鐘存老師 
2023 01/07 14:26
那還有我的個人想法，我2023.1.1日申請建筑公司成為一般納稅人后。我2022年6月份采購的一筆5萬元的專票材料商沒開票給我方，2023年還可以讓他再開過來嗎？
【開發票是根據業務發生時間點選擇稅率和是否可以抵扣的，不是根據開票的時間點確認的
鐘存老師
2023 01/07 14:27
如果你們的供應商可以重新給材料公司開發票的話（沖紅以前開具給建筑勞務公司的，供應商給你們重新開發票更好）
84785026
2023 01/07 14:34
我也這么想的，呵呵，可是A貿易公司并沒實際交易流水，就是過個賬才可以把，增值稅專票從采購到開票時間限制是多久？
鐘存老師
2023 01/07 15:01
可是A貿易公司并沒實際交易流水，就是過個賬才可以把，【可以】
增值稅專票從采購到開票時間限制是多久？
【沒有明文規定時間限制，但是最好不要跨年，不然申報時候有很多的勾稽比對
84785026
2023 01/07 15:05
可是我們B建筑公司在材料建材材料的時候2022.6月份，還是小規模納稅人期間呀，2023.1月升為一般納稅人后能開專票嗎？或者我不升一般人，跟他協商，補稅點可以開專票嗎？
鐘存老師
2023 01/07 15:13
按照稅法規定來說，小規模期間的銷售，在升為一般納稅人以后也不可以開具專票的；因為所對應的期間不符合
如果可以協商補稅點更好的；
84785026
2023 01/07 15:23
意思是A公司買東西，我開票開B公司名稱，對吧！可以的是吧金額是5萬，金額小應該稅務風險不太大吧
鐘存老師
2023 01/07 16:32
兩個公司的注冊地是一致的話
誰銷售主要看合同約定
以及出入庫核算是誰在管理的
鐘存老師
2023 01/07 16:32
實務中結合出入庫單據以及管理文件署名等措施認定是誰在銷售
閱讀 570
描述你的問題，直接向老師提問
440
意見反饋
