問題已解決
開具的發(fā)票日期是2022年的,但是在2023年才拿來報銷,正確的會計分錄做法是怎樣的?



你好,你是做賬做到2022年嗎?
2023 01/06 07:31

84785037 

2023 01/06 07:35
做在2022年或者2023年各怎么做?

東老師 

2023 01/06 07:35
記入2022年直接記入當期費用,記入2023年需要通過以前年度損益調(diào)整做賬

84785037 

2023 01/06 07:44
看到很多公司好像做在次年都沒有用以前年度損益調(diào)整,都是直接計入費用。

東老師 

2023 01/06 07:46
如果金額小的話倒是沒問題。

84785037 

2023 01/06 07:57
幾千也沒事嗎?

東老師 

2023 01/06 07:57
金額大了肯定是不太好的

84785037 

2023 01/06 09:05
老師,可以把做到2022年跟2023年的具體分錄寫下嗎?報銷的錢是23年對公轉(zhuǎn)的

東老師 

2023 01/06 09:05
2022 借管理費用 貸其他應付款 借其他應付款 貸銀行存款

東老師 

2023 01/06 09:06
2023 借以前年度損益調(diào)整 貸銀行存款 借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整

84785037 

2023 01/06 09:08
那跟我想的一樣,那發(fā)票作為附件是放在2022年?

東老師 

2023 01/06 09:09
嗯,沒問題,這個可以
