我們12月份也有銷項(xiàng)的，但進(jìn)項(xiàng)很充足，以前月份都是需要抵扣多少進(jìn)項(xiàng)就認(rèn)證勾選多少進(jìn)項(xiàng)，如果12月份全部認(rèn)證勾選了，那我申報(bào)增值稅的時(shí)候怎么填寫申報(bào)表可以交點(diǎn)增值稅呢？憑證分錄上怎么做呢？

同學(xué)你好 按照對(duì)應(yīng)的稅率填寫

老師，不明白什么意思，我們是一般納稅人適用13%的稅率

同學(xué)你好 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 如果銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅